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Erbe - sinnvolle Gestaltungsmöglichkeit bei Tod eines Elternteils

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WiWi Gast

Erbe - sinnvolle Gestaltungsmöglichkeit bei Tod eines Elternteils

Hallo zusammen,

Ich habe das Thema mal in den Teil "Immobilien" gepackt, da der größte Teil des hier zu diskutierenden Erbes eine Immobilie ist.

Meine Mutter hat Krebs im Endstadium. Da man im Fall der Fälle vermutlich sowieso erstmal ziemlich durch den Wind ist, würde ich das Thema Erbe gerne vorher klären, entweder mit meinen beiden Elternteilen, oder zumindest mit meinem Vater. Das Vermögen meiner Eltern beläuft sich auf etwa 800k, also ziemlich genau die Summe, die steuerfrei vererbt werden kann (pro Elternteil 400k).
Meine Eltern haben sich bisher keinerlei Gedanken bzgl. Erbe gemacht, da ich Einzelkind bin ist eh klar, ich bekomme alles, damit war für sie das Thema durch.

Meine Überlegung nun zum konkreten Fall:
Ich würde ja von meiner Mutter 25% des Vermögens meiner Eltern erben, meine Vater ebenfalls 25%. Aus meiner Sicht würde es absolut Sinn machen, mein Vater verzichtet dann auf seine 25%, damit ich 50% = ~400k erbe und damit den Freibetrag meiner Mutter ausschöpfen kann. Machen wir das nicht so, dann hätte mein Vater 600k Vermögen, was ich später nicht mehr steuerfrei bekommen könnte.

Ist diese Überlegung richtig? Werden die 25% die eigentlich mein Vater bekommt auf den Freibetrag meiner Mutter angerechnet, wenn er verzichtet? Oder geht es zu lasten seines Freibetrags, so dass ich von ihm innerhalb der nächsten 10 Jahre nur noch 200k steuerfrei vererbt/verschenkt bekommen könnte?

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WiWi Gast

Erbe - sinnvolle Gestaltungsmöglichkeit bei Tod eines Elternteils

Lieber TE,

ohne zu wissen, was das für eine Immobilie ist, wie viel m2 diese hat, und was genau mit ihr aktuell gemacht wird, kann dir hier keiner eine Antwort geben.

800k ist jetzt nicht viel bei einer Immobilie, also gehe ich davon aus, dass es sich entweder um eine Wohnung oder ein Haus handelt. Soweit das Haus selbst bewohnt wird (max. m2 beachten), jucken einen die Freibeträge nicht. Auch ist deine Berechnung falsch, deinem Vater und dir stehen 50% zu. Insofern musst du, aktuell bei deiner Konstellation "nichts regeln".

Ich würde mal die Zeit noch mit deiner Mutter genießen, als sich mit so einem Quatsch zu beschäftigen, der original 0 Auswirkungen hat. Und wie schon gesagt, selbst wenn dein Vater auch versterben würde, dann hast du als Selbstbewohner der Immobilie Steuerfreiheit. Außer du bist dann direkt scharf drauf, diese zu verhöckern oder zu vermieten, dann muss man nochmal quatschen.

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know-it-all

Erbe - sinnvolle Gestaltungsmöglichkeit bei Tod eines Elternteils

WiWi Gast schrieb am 23.09.2024:

Auch ist deine Berechnung falsch, deinem Vater und dir stehen 50% zu. Insofern musst du, aktuell bei deiner Konstellation "nichts regeln".

Gemeint waren wohl, dass die Mutter ihren Anteil am gemeinsamen Vermögen (=50%) hälftig an den Vater und den TE vererben würde, also je 25%/200 k.

Ich würde mal die Zeit noch mit deiner Mutter genießen, als sich mit so einem Quatsch zu beschäftigen, der original 0 Auswirkungen hat.

Hier pflichte ich bei

Und wie schon gesagt, selbst wenn dein Vater auch versterben würde, dann hast du als Selbstbewohner der Immobilie Steuerfreiheit. Außer du bist dann direkt scharf drauf, diese zu verhöckern oder zu vermieten, dann muss man nochmal quatschen.

Das setzt halt voraus, dass man auch sofort nach deren Tod in das Haus/Wohnung der Eltern einzieht. Wenn man selbst bereits Eigentum bewohnt, ist das doch eher unwahrscheinlich.

An den TE:
Erstmal tut es mir leid, dass du überhaupt in dieser Situation bist.
Ich weiß ehrlich gesagt nicht, warum die Steuervermeidung bei Vielen einen so hohen Stellenwert hat. Dabei wäre der zu versteuernde Teil des späteren Erbes deines Vaters (600k minus Freibetrag = 200k) nun auch nicht sooo hoch, denn der Steuersatz darauf betrüge 11% = 22k. Nur zur Erinnerung - das sind weniger als 3% des gesamten gemeinsamen Erbes deiner Eltern.
Nur du selbst kannst einschätzen, ob du - den Tod der Mutter vor Augen - dieses Thema ansprechen willst und solltest, oder ob du damit den Familienfrieden riskierst und du damit deiner Mutter letztendlich noch einen Bärendienst erweist.
Das wird dir hier niemand seriös beantworten können.

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